Es ist kein Geheimnis - um auf dem heutigen Markt relevant zu bleiben, müssen Unternehmen darüber nachdenken und Maßnahmen ergreifen, wie sie einen nachhaltigen Einfluss auf den Planeten ausüben. Schließlich ist Nachhaltigkeit das neue Ziel für Unternehmen und der Schlüssel zum Erreichen dieses Ziels ist die Entwicklung verbesserter Methoden zur Messung von ESG-Initiativen, ESG-Leistungen und ESG-Gesamtauswirkungen.
Die Messung der ESG-Leistung ist jedoch leichter gesagt als getan. Wie können PEs / VCs also sicherstellen, dass sie auf dem richtigen Weg sind? Das beginnt damit, dass man herausfindet, wie man den relativen Wert einer bestimmten ESG-Kennzahl messen kann. Zudem wird die Kenntnis von Fallstricken vorausgesetzt, um zu vermeiden, dass die Investoren auf diesem Weg in die Irre geführt werden.
ESG-Leistung verstehen
Im Kern ist die ESG-Performance eine Messung, die zeigt, wie ein Unternehmen im Vergleich zu festgelegten ESG-Kriterien (Umwelt, Soziales und Unternehmensführung) abschneidet. Diese Messung wird von Anlegern zur Entscheidungsfindung und zum Vergleich von Unternehmen mit dem Wettbewerb verwendet. Die ESG-Performance ist auch ein wichtiger Faktor für Verbraucher und Mitarbeiter, um festzustellen, ob ein Unternehmen mit ihren Werten übereinstimmt, bevor sie sich entscheiden, mit ihm Geschäfte zu machen oder für sie zu arbeiten.
Für den Vergleich von ESG-Ratings werden von den Anlegern hauptsächlich drei Ansätze verwendet:
- Vergleich der Ratings mit anderen Unternehmen, die vergleichbare Portfolios verwalten
- Nutzung eines Standard-Benchmark-Index der Branche
- Historie und interne Daten des Anlegers
Jeder Ansatz ist jedoch mit Vorbehalten behaftet. Die Angemessenheit eines jeden Ansatzes hängt von der jeweiligen Situation des Anlegers ab, einschließlich des Risikoprofils des Portfolios, der Zusammensetzung der Interessengruppen und etwaiger weiterer Verpflichtungen.
Der Vergleich der ESG-Performance ist jedoch kein Spiel, bei dem man Äpfel mit Birnen vergleichen kann. Beim Vergleich spezifischer ESG-Performance-Indikatoren werden Anleger oft in die Irre geführt, da die Bewertungen je nach Branche, Unternehmen und Wertigkeit stark variieren können.
Maßnahmen, die Investoren in die Irre führen
Eine der größten Herausforderungen bei der Messung der ESG-Performance ist die fehlende Konsistenz von Branchen-Benchmarks und Metriken zur Leistungsmessung, so dass Anleger bei der Bewertung der Performance vor Herausforderungen stehen. Dies wird zunehmend schwieriger, wenn man die Leistung eines Unternehmens mit der eines anderen vergleicht, auch mit der von Wettbewerbern.
Hinzu kommt, dass die meisten verfügbaren ESG-Daten häufig von den Unternehmen selbst gemeldet werden. Was bedeutet, dass es erhebliche Lücken in der Datenverfügbarkeit gibt. Ganz zu schweigen von den teilweise verzerrten Informationen.
Die Messungen geben auch oft keinen Einblick in die chaotischen zugrunde liegenden Prozesse. So zeigen die Daten beispielsweise, dass die Aufnahme von Frauen in Führungsteams zu besseren Ergebnissen führt. Dieser Datenpunkt berücksichtigt jedoch nicht die spezifischen Ergebnisse, wie z. B. eine Entscheidungsfindung, die verschiedene Perspektiven widerspiegelt. Deshalb müssen Investoren über die Zahlen hinausschauen, um zu erfahren, wie, warum und unter welchen Umständen die Entscheidungen zustande gekommen sind.
Zu vermeidende Performance-Fallen
Es wird empfohlen, dass Unternehmen einen "Zoom in, Zoom out"-Ansatz verfolgen. Das bedeutet, dass man sich darauf konzentriert, ESG-Faktoren und ihre Werte besser in das Portfolio zu integrieren. Während man gleichzeitig auf Fragen der Konzentration, des Tracking-Fehlers und des Risikos achtet. Durch "Heranzoomen" können Unternehmen Risikorahmen schaffen, die ESG-Bedrohungen und ESG-Fehler aufzeigen. Durch "Herauszoomen" können sie Probleme und zugrundeliegende Prozesse besser verstehen und gleichzeitig Einblicke in übergreifende Strategien und Chancen gewinnen. Ohne einen breiten und engen Blick auf die Investitionen laufen PEs / VCs Gefahr, Möglichkeiten zur Leistungsverbesserung zu verpassen.
Schließlich ist es unerlässlich, eine einzige Quelle der Wahrheit für ESG-Benchmarks und ESG-Metriken zu haben. Eine vertrauenswürdige, verlässliche Datenquelle, die den Managementteams Vertrauen in ihre Zahlen und den Investoren transparente Berichte liefert, ist entscheidend für die effektive Messung der ESG-Leistung.
Verfolgen und messen Sie die ESG-Leistung
Um die ESG-Leistung zuverlässig zu verfolgen und zu messen, muss sich Ihr Unternehmen auf die richtigen Tools verlassen können, die Ihre ESG-Verpflichtungen und ESG-Daten in transparente Berichte für Ihre Interessengruppen umwandeln.
Ein ESG-Tool kann Ihnen dabei helfen Ihre Ziele in eine operative ESG-Strategie umzuwandeln und Ihre Fortschritte auf dem Weg dorthin effektiv zu messen. Von der Risikobewertung bis hin zur Überwachung von Wettbewerbern und der internen Leistung kann eine ESG-Software Ihr Unternehmen mit transparenten, quantifizierten Metriken über die Auswirkungen Ihrer ESG-Initiativen ausstatten.
